Trung tâm học kế toán tổng hợp | Đào tạo kế toán tổng hợp tại Hà Nội

Dùng hóa đơn Giá trị gia tăng giả chiếm đoạt tiền ngân hàng

Thứ hai 10/02/2014 13:29

(Tài chính) Ngày 27/1/2014, Tòa án Nhân dân TP. Hà Nội đã tuyên án chung thân đối với Đồng Thị Bích Hồng (sinh năm 1968, ở tỉnh Thái Nguyên), Giám đốc Công ty cổ phần sản xuất và thương mại Tây Sơn (gọi tắt Công ty Tây Sơn), trụ sở tại số 1A, ngách 178/11, phố Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội với tội danh Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Ảnh minh họa. Nguồn: internet

Theo nội dung cáo trạng, Công ty Tây Sơn được thành lập từ năm 2002, do Hồng làm Giám đốc, chuyên sản xuất, buôn bán giấy, lương thực, thực phẩm… là nhà cung cấp hàng hóa cho siêu thị Big C Thăng Long và Hải Phòng.

Tháng 5/2010, Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) chi nhánh Hà Nội đã ký hợp đồng hạn mức bao thanh toán với Công ty Tây Sơn với nội dung: ACB Hà Nội sẽ bao thanh toán cho Công ty Tây Sơn 14 tỷ đồng trong thời hạn 12 tháng. Đổi lại, Công ty Tây Sơn phải đảm bảo bằng các khoản phải thu của Công ty Tây Sơn tại siêu thị Big C, trị giá hơn 15 tỷ đồng.

Tuy nhiên, Công ty Tây Sơn làm ăn thua lỗ dẫn đến mất khả năng thanh toán. Hồng đã lập khống 15 hóa đơn giá trị gia tăng, thể hiện Công ty Tây Sơn đã bán bánh kẹo cho Big C Hải Phòng và Thăng Long, theo đó số tiền ghi trên các hóa đơn bán gần 30 tỷ đồng. Đối tượng Hồng dùng những hóa đơn này làm đảm bảo để ACB (chi nhánh Hà Nội) giải ngân 10,5 tỷ đồng. Bằng hành vi gian dối trên, Đồng Thị Bích Hồng bị Viện kiểm sát truy tố tội danh Lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Ngoài ra, từ năm 2008 đến 2009, Hồng đã vay của 3 cá nhân số tiền hơn 17 tỷ đồng cùng hơn 3 tỷ đồng tiền bán hàng khác, sau đó bỏ trốn khỏi nơi cư trú. Trong đó, một nhân viên Ngân hàng Xăng dầu Petrolimex (PG Bank) đã cho Hồng vay 2 tỷ đồng để đáo hạn ngân hàng với lãi suất 4.000 đồng/ngày/triệu đồng kỳ hạn 10 – 20 ngày. Với hành vi này, Hồng bị truy tố tội danh Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản.

Tổng hợp hai tội danh, Hội đồng Xét xử tuyên án tù chung thân bị cáo Đồng Thị Bích Hồng về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, tổng hợp hình phạt là tù chung thân.

Liên quan đến vụ án, các cá nhân khác có trách nhiệm liên đới khác, do thủ tục giải ngân trong nghiệp vụ bao thanh toán của ACB có nhiều kẽ hở, nên các cán bộ ngân hàng khó kiểm tra được tình hình kinh doanh của Công ty Tây Sơn. Quá trình giải ngân, nhân viên ACB cũng không có hành vi vụ lợi nên chỉ dừng ở mức xử lý hành chính. Tuy nhiên, đây cũng là bài học cho các ngân hàng khi đề cao cảnh giác với những đối tượng lừa đảo, với nhiều thủ đoạn tinh vi.

Theo thoibaonganhang.vn

Từ khóa: Công ty Tây Sơn , chiếm đoạt tài sản , khả năng thanh toán , ACB , giải ngân , xử lý hành chính , PG Bank , hóa đơn Giá trị gia tăng Các tin đã đưa Đại lý bảo hiểm - “lỗ hổng” của doanh nghiệp "Cha đẻ" game Flappy Bird phải nộp thuế mức cao nhất? Người vi phạm có thể nộp phạt tại chỗ cho cảnh sát giao thông Ranh giới đúng, sai và quyền tự do kinh doanh Dùng hóa đơn Giá trị gia tăng giả chiếm đoạt tiền ngân hàng "Đánh mạnh” trốn thuế, gian lận, chiếm đoạt tiền thuế Thận trọng khi mua hàng tồn khuyến mại Giám sát công tác phòng, chống tham nhũng luôn bảo đảm tính độc lập, khách quan, đúng pháp luật “Thế giới ngầm” trong lòng ngân hàng Đến nhà chiều khách: Ngân hàng đẩy nhân viên phạm luật? Bản in Facebook Zing Me LinkHay Viết bình luận Hãy sử dụng tiếng Việt có dấu khi viết bài. Bình luận của bạn sẽ được biên tập trước khi đăng

Họ và tên:  (*) 

Địa chỉ Email:   (*)

   

Tắt bộ gõ Gõ tự động Telex VNI VIQR 

Số ký tự còn lại:

(*) Nhập mã bảo mật

Tiêu điểm tài chính KINH TẾ - TÀI CHÍNH VIỆT NAM: THÀNH TỰU NĂM 2013 - TRIỂN VỌNG NĂM 2014 Năm 2013 đi qua, để lại nhiều dấu ấn trong công tác điều hành của Chính phủ nói chung và Bộ Tài chính nói riêng, qua đó góp phần thực hiện thắng lợi nhiệm vụ thu ngân sách, ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển. Thời gian tới, dự báo tình hình kinh tế - tài chính vẫn còn gặp nhiều khó khăn, song vẫn không ít động lực và niềm tin để tin rằng sẽ “Mã đáo thành công” trong năm Giáp Ngọ 2014.

Đọc nhiều nhất Thực hiện dự toán NSNN tháng đầu năm 2014 Dùng hóa đơn Giá trị gia tăng giả chiếm đoạt tiền ngân hàng Nhìn nhận cơ hội và thách thức của Việt Nam trong TPP Cơ quan Tổng cục Thuế phát động đợt thi đua quý I/2014 Phó chủ tịch Quốc hội Nguyễn Thị Kim Ngân thăm và làm việc với Tổng cục Thuế Số 8 Phan Huy Chú, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Tel 04.39330038, Fax: 04.38252251, Email: tapchitaichinh.btc@gmail.com
Giấy phép xuất bản số 64/GP-TTĐT do Bộ Thông tin & Truyền thông cấp ngày 01/04/2011 - Cơ quan chủ quản: Bộ Tài Chính
Powered by ePi Technologies Lên đầu trang

View the Original article

"Đánh mạnh” trốn thuế, gian lận, chiếm đoạt tiền thuế

Thứ bảy 08/02/2014 14:47

(Tài chính) “Tổng cục Thuế sẽ phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng xử lý nghiêm minh và công khai mọi hành vi trốn thuế, gian lận, chiếm đoạt tiền thuế”- Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế Bùi Văn Nam cho biết.

Ảnh minh họa. Nguồn: internet

Theo Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế Bùi Văn Nam, năm 2014, toàn ngành Thuế sẽ tập trung thanh tra các doanh nghiệp (DN) có hoạt động liên kết, chuyển giá, kinh doanh thương mại điện tử, đặc biệt chú trọng các DN có rủi ro cao về thuế (kinh doanh hàng nông sản thực phẩm, cà phê,... xuất khẩu qua đường biên giới đất liền)...

Trong năm 2013, cơ quan Thuế đã thanh tra, kiểm tra các DN lỗ, các DN có dấu hiệu chuyển giá. Đến nay đã thực hiện thanh tra, kiểm tra 1.965 DN lỗ, DN  có dấu hiệu chuyển giá; tổng số thuế truy thu, phạt và truy hoàn là 963,4 tỷ đồng; giảm lỗ là 3.902,3 tỷ đồng và giảm khấu trừ là 132,2 tỷ đồng. Qua đó đã tăng cường kỷ cương, kỷ luật trong thực hiện pháp luật về thuế, đồng thời góp phần nâng cao tính tự giác trong việc chấp hành nghĩa vụ thuế của các DN, nhất là các DN có vốn đầu tư nước ngoài.

Cơ quan Thuế các cấp đã chuyển cho cơ quan Công an 791 hồ sơ vụ việc có các dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế và cung cấp thông tin theo yêu cầu của cơ quan Công an là 1.379 vụ việc. Trên cơ sở đó, cơ quan Công an đã tiến hành khởi tố 17 DN và bắt giữ 22 đối tượng vi phạm pháp luật về thuế, buôn bán hoá đơn bất hợp pháp (trong đó, có 1 đối tượng tại Đắk Lắk; 2 đối tượng tại Đồng Nai, 4 đối tượng tại Gia Lai và Bình Định, 4 đối tượng tại Lâm Đồng, 3 đối tượng tại TP. Hồ Chí Minh, 4 đối tượng là người Việt Nam tại Campuchia, 4 đối tượng tại Kiên Giang).

Cơ quan Thuế các cấp đã đi sâu vào thanh tra, kiểm tra những lĩnh vực mang tính thời sự, những vấn đề nóng, có nhiều bức xúc, có rủi ro cao về thuế và được dư luận xã hội quan tâm như: Lĩnh vực thương mại điện tử, kinh doanh qua mạng, giao dịch liên kết... Triển khai thanh tra, kiểm tra đối với các đơn vị có quy mô lớn, trong đó tập trung các tập đoàn, tổng công ty, các ngân hàng thương mại.

Theo đó, kế hoạch thanh tra, kiểm tra cũng rất cụ thể, linh hoạt, vừa thực hiện những cuộc thanh tra toàn diện theo đối tượng để đánh giá việc chấp hành pháp luật về thuế, vừa tổ chức các cuộc thanh tra theo chuyên đề, chuyên sâu, trong đó có chuyên đề quản lý, sử dụng hoá đơn, hoàn thuế Giá trị gia tăng, kinh doanh hàng nông sản, hàng xuất khẩu qua biên giới đất liền…

Song song với quá trình triển khai nhiệm vụ thanh kiểm tra, còn chú trọng đến việc cải cách, hiện đại hoá thông qua việc nghiên cứu, phát triển rộng rãi các ứng dụng công nghệ thông tin để hỗ trợ công tác thanh tra, kiểm tra đảm bảo thực hiện theo cơ chế quản lý rủi ro nhằm mang lại hiệu quả ngày càng cao hơn.

Kết quả trong năm 2013 cơ quan Thuế đã thanh tra, kiểm tra được 60.273 DN, đạt 83,2% kế hoạch năm, bằng 101,4% so với năm 2012. Tổng số thuế tăng thu qua thanh tra, kiểm tra là 13.186,5 tỷ đồng, bằng 99,7% so với năm 2012; giảm khấu trừ là 904 tỷ đồng, bằng 106,3% năm 2012; giảm lỗ là 11.430 tỷ đồng, bằng 76,8% so cùng kỳ. Số tiền thuế nộp vào ngân sách qua thanh tra, kiểm tra là 9.255 tỷ đồng, bằng 70,2% tổng số kết luận tăng thu và bằng 122% so với cùng kỳ.

Theo baohaiquan.vn

Từ khóa: Tổng cục Thuế , trốn thuế , gian lận , chiếm đoạt tiền thuế , rủi ro thuế , xuất khẩu , nghĩa vụ thuế , thanh tra , ngân sách , hoàn thuế Giá tị gia tăng Các tin đã đưa "Đánh mạnh” trốn thuế, gian lận, chiếm đoạt tiền thuế Thận trọng khi mua hàng tồn khuyến mại Giám sát công tác phòng, chống tham nhũng luôn bảo đảm tính độc lập, khách quan, đúng pháp luật “Thế giới ngầm” trong lòng ngân hàng Đến nhà chiều khách: Ngân hàng đẩy nhân viên phạm luật? VNPT cảnh báo hiện tượng lừa đảo, tống tiền thuê bao Còn bao nhiêu siêu lừa? Mở rộng điều tra doanh nghiệp xuất nhập khẩu Thu giữ 24.900 chiếc thẻ cào điện thoại nhập lậu Hiếm tiền lẻ mới, nhân viên ngân hàng "đánh quả" Bản in Facebook Zing Me LinkHay Viết bình luận Hãy sử dụng tiếng Việt có dấu khi viết bài. Bình luận của bạn sẽ được biên tập trước khi đăng

Họ và tên:  (*) 

Địa chỉ Email:   (*)

   

Tắt bộ gõ Gõ tự động Telex VNI VIQR 

Số ký tự còn lại:

(*) Nhập mã bảo mật

Tiêu điểm tài chính KINH TẾ - TÀI CHÍNH VIỆT NAM: THÀNH TỰU NĂM 2013 - TRIỂN VỌNG NĂM 2014 Năm 2013 đi qua, để lại nhiều dấu ấn trong công tác điều hành của Chính phủ nói chung và Bộ Tài chính nói riêng, qua đó góp phần thực hiện thắng lợi nhiệm vụ thu ngân sách, ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển. Thời gian tới, dự báo tình hình kinh tế - tài chính vẫn còn gặp nhiều khó khăn, song vẫn không ít động lực và niềm tin để tin rằng sẽ “Mã đáo thành công” trong năm Giáp Ngọ 2014.

Đọc nhiều nhất Lưu ý một số điểm mới tại Thông tư số 111/2013/TT-BTC về thuế Thu nhập cá nhân Hướng dẫn quyết toán thuế thu nhập cá nhân năm 2013 Hướng dẫn cách tính thuế Thu nhập cá nhân mới nhất năm 2014 Những lĩnh vực đầu tư dễ sinh lời trong năm 2014 ? Không vội vã Số 8 Phan Huy Chú, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Tel 04.39330038, Fax: 04.38252251, Email: tapchitaichinh.btc@gmail.com
Giấy phép xuất bản số 64/GP-TTĐT do Bộ Thông tin & Truyền thông cấp ngày 01/04/2011 - Cơ quan chủ quản: Bộ Tài Chính
Powered by ePi Technologies Lên đầu trang

View the Original article

Huyền Như chiếm đoạt tiền của ai?

Thứ sáu 17/01/2014 08:00

(Tài chính) Huyền Như chiếm đoạt là rõ ràng, còn chiếm đoạt của ai mới là vấn đề...

Vụ án Huyền Như đang được xét xử với những vấn đề phức tạp. Nguồn: internet

Ngày 15/1, phóng viên nhận được cuộc gọi từ lãnh đạo một ngân hàng thương mại, cũng là một luật sư từng nhiều năm trước phụ trách phòng pháp chế của một tổ chức hỗ trợ doanh nghiệp.   “Tôi nhận thấy không phải ai cũng hiểu là chuyện gì đã xảy ra ở vụ án này”, vị lãnh đạo ngân hàng trên đặt vấn đề.   Để tạo thông tin đa chiều, những góc nhìn khác nhau về vụ án Huỳnh Thị Huyền Như, vụ án đang được xét xử với những vấn đề phức tạp, phóng viên tóm lược nội dung của cuộc gọi chủ động trên.   Vị lãnh đạo ngân hàng trên nói:   “Không phải ai cũng hiểu chuyện gì đã xảy ra, vậy chuyện gì đã xảy ra?   Huỳnh Thị Huyền Như kêu gọi khách hàng gửi tiền về Vietinbank, bằng hình thức ủy thác, gửi tiền trực tiếp… Sau khi khách hàng gửi tiền vào Vietinbank, Huyền Như có hai thủ đoạn chính để rút tiền. Một là, dùng chứng từ giả để rút ra, giả chữ ký của chủ tài khoản. Hai là, dùng chứng từ giả, giả chữ ký và thế chấp khoản tiền đó để vay Vietinbank, chiếm đoạt tiền vay; sau đó bị bắt, Vietinbank trích tiền gửi của khách hàng để bù đắp cho việc cho vay này, mặc dù hợp đồng thế chấp là giả.   Phần lớn số tiền Huyền Như chiếm đoạt là bằng hai thủ đoạn đó.   Chiếm đoạt tiền là rõ, ai cũng thấy rõ, Huyền Như cũng thừa nhận, không phải bàn cãi nữa. Nhưng câu chuyện Huyền Như chiếm đoạt tiền của ai mới là vấn đề.   Sau khi ông A gửi tiền vào Vietinbank và Huyền Như chiếm đoạt tiền trên tài khoản của ông A, vậy thì Huyền Như chiếm đoạt tiền của ông A hay của Vietinbank? Đấy mới là vấn đề, chứ không phải việc xử lý Huyền Như, xử lý Huyền Như thì đơn giản.   Vấn đề của vụ án không phải là xử lý Huyền Như vì Huyền Như đã thừa nhận việc chiếm đoạt đó rồi. Chuyện phức tạp là chiếm đoạt tiền của ai, Vietinbank có phải đền tiền cho khách hàng hay không?   Một số kênh thông tin có đăng, nói Vietinbank không chịu trách nhiệm về việc Huyền Như chiếm đoạt tiền vì nhiều lý do: nguồn gốc gửi không hợp pháp, có ngân hàng đem tiền ủy thác cho các cá nhân gửi vào Vietinbank, để cho Huyền Như chiếm đoạt; Huyền Như đi huy động tiền đã có ý định chiếm đoạt từ đầu, lấy tư cách Vietinbank đi huy động để chiếm đoạt; Huyền Như huy động lãi suất cao, các cá nhân gửi tiền ham lãi suất cao và bị chiếm đoạt…   Rất nhiều lý do. Nhưng người ta quên mất một điều, cho dù ông A ăn cắp tiền của ông B hay ngược lại, ông A hay B ham lãi suất cao nhưng khi gửi tiền vào Vietinbank rồi, trên tài khoản của ông A hay B rồi thì trách nhiệm quản lý của Vietinbank đối với tài khoản đó là không phải bàn cãi. Ngay cả một kẻ buôn thuốc phiện gửi tiền vào ngân hàng thì ngân hàng vẫn phải có trách nhiệm quản lý nguồn tiền đó như những khách hàng khác, còn cơ quan pháp luật có tịch thu số tiền đó hay không lại là câu chuyện khác.   Câu chuyện nữa là chi trả lãi suất. Không ai từ chối việc ngân hàng trả lãi suất cao cho mình cả. Người gửi tiền không quan tâm đến việc đúng quy định hay không đúng quy định. Giả sử lãi suất có vượt quy định thì cũng không thể phủ nhận trách nhiệm của Vietinbank đối với khoản tiền gửi đó của khách hàng.   Vietinbank có nói khách hàng có trách nhiệm quản lý số dư của mình, ngân hàng không có trách nhiệm quản lý tài khoản. Tôi phải nói thật đó là điều dở nhất. Ý là, khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, anh phải tự quản lý thông qua internet banking, mobile banking… để xem, nếu chẳng may bị mất tiền ông phải báo cho ngân hàng ngăn chặn. Nhưng Vietinbank nhầm một chỗ: ngân hàng có hai tư cách.   Tư cách thứ nhất: đi vay để cho vay, đi vay của dân chúng và cho vay lại dân chúng, khi đi vay thì ông phải quản lý chặt số tiền ông đã vay được. Ông nhận tiền gửi của dân mà ông không quản lý thì lấy đầu nguồn cho người khác vay?   Tư cách thứ hai: ngân hàng làm nhiệm vụ thanh toán, cung ứng dịch vụ thanh toán. Ông A gửi tiền vào ngân hàng, muốn chuyển tiền cho ông B, ông A ra lệnh như thế nào thì ngân hàng thực hiện như vậy một cách chính xác, nếu không chính xác thì ngân hàng phải chịu trách nhiệm.   Với hai tư cách trên, nếu có bàn cãi nào khác đi thì không còn là ngân hàng nữa. Cho dù gì đi nữa, tiền trong tài khoản của người ta, ông để cho nhân viên của ông dùng chứng từ giả để rút, ông phải chịu trách nhiệm là đương nhiên. Có thể người gửi tiền đòi lãi suất cao, nguồn gốc tiền không đúng quy định, nhưng đó không phải là nguyên nhân dẫn đến hậu quả Huyền Như chiếm đoạt tiền.    Nguyên nhân là do lỗ hổng trong quản lý của ngân hàng, vì đã không quản lý chặt chẽ mà để Huyền Như dùng chứng từ giả để rút tiền. Nếu để Huyền Như dùng chứng từ giả để rút được, thì bất kể nguồn gốc tiền gửi là đúng pháp luật hay trái pháp luật, trả lãi suất đúng quy định hay sai quy định thì Huyền Như đều rút được ra. Vấn đề ở chỗ đó.   Người ta đã quên đi trách nhiệm của ngân hàng đối với người gửi tiền, quên đi tư cách của ngân hàng là đi vay để cho vay và cung cấp dịch vụ thanh toán. Mọi tranh cãi về trách nhiệm của ngân hàng trong chuyện này là thừa, vì tranh cãi khác đi thì Vietinbank không còn là ngân hàng nữa.   Nói tóm lại, câu chuyện xảy ra là gì? Tiền của khách hàng đã chuyển vào tài khoản hợp pháp của ngân hàng rồi, sau đó Huyền Như dùng chứng từ giả để rút ra. Đơn giản vậy thôi.   Về nguồn gốc tiền gửi lại là chuyện khác. Không có người gửi tiền nào phải chứng minh nguồn gốc tiền của mình cả. Cho dù tiền đó bất hợp pháp hay hợp pháp thì ngân hàng vẫn phải quản lý như nhau. Không thể nói tiền đó có nguồn gốc bất hợp pháp, trả lãi suất sai nên không quản lý. Đơn giản vậy thôi”.   Ngoài những nội dung trên, trao đổi trong cuộc gọi chủ động đó, vị lãnh đạo ngân hàng trên còn cho rằng, câu chuyện ở đây không còn là riêng Huyền Như, riêng Vietinbank và các cá nhân, tổ chức gửi tiên trong khuôn khổ vụ án nữa, mà còn là niềm tin và trách nhiệm trong hoạt động ngân hàng nói chung.   Về vấn đề trách nhiệm cũng như khía cạnh mà cuộc gọi trên đề cập, tại phiên tòa, trả lời Hội đồng Xét xử các câu hỏi của luật sư, ông Nguyễn Mạnh Toàn, chuyên viên phòng pháp chế của Vietinbank đã nói rằng, các bộ luật, nghị định, quyết định hoặc các văn bản dưới luật khác không có điều khoản nào quy định về trách nhiệm quản lý tài khoản tiền gửi, tài khoản của khách hàng được mở tại ngân hàng cũng như quản lý số dư trên các tài khoản này tại ngân hàng. Theo vneconomy.vn

Từ khóa: chiếm đoạt tiền , ngân hàng thương mại , Vietinbank , ủy thác , chủ tài khoản , lãi suất , chứng từ giả Các tin đã đưa Ly kỳ “bệnh nhân tâm thần” chiếm đoạt gần 5 tỷ đồng của VIBank Huyền Như chiếm đoạt tiền của ai? Chân dung ông giám đốc lừa đảo bằng giấy tờ giả Tuyên án vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở Agribank Tân Bình Huyền Như bị đề nghị án chung thân, bồi thường trên 3.900 tỷ đồng Bắt khẩn cấp 5 đối tượng dùng thẻ tín dụng giả chiếm đoạt tài sản "Siêu lừa" Huyền Như: từ ảo mộng đại gia bất động sản đến vành móng ngựa Điều gì đưa đẩy Huyền Như trở thành một “siêu lừa”? Một năm phá nhiều chuyên án ma túy lớn Lập công ty ma lừa đảo hàng trăm tỷ đồng Bản in Facebook Zing Me LinkHay Viết bình luận Hãy sử dụng tiếng Việt có dấu khi viết bài. Bình luận của bạn sẽ được biên tập trước khi đăng

Họ và tên:  (*) 

Địa chỉ Email:   (*)

   

Tắt bộ gõ Gõ tự động Telex VNI VIQR 

Số ký tự còn lại:

(*) Nhập mã bảo mật

Tiêu điểm tài chính THỊ TRƯỜNG BẤT ĐỘNG SẢN: NHÌN LẠI NĂM 2013 VÀ TRIỂN VỌNG NĂM 2014 2013 tiếp tục là một năm có nhiều khó khăn đối với thị trường bất động sản Việt Nam ở phần lớn các phân khúc, dẫu cuối năm đã có những điểm sáng. Tuy nhiên, những tồn đọng, điểm nghẽn đã bước đầu được xử lý, đang tạo nền tảng để có những chuyển biến lớn trong năm 2014.

Đọc nhiều nhất Một số thắc mắc liên quan những quy định mới về thuế giá trị gia tăng Những điểm nổi bật của thị trường bất động sản năm 2013 và dự báo năm 2014 Học Thạc sỹ tại Việt Nam cấp bằng chuẩn Vương quốc Anh Ngân hàng Nhà nước chỉ thị về thực hiện chính sách tiền tệ năm 2014 Không thực hiện đúng quy định của pháp luật về nộp thuế sẽ bị cưỡng chế thuế Số 8 Phan Huy Chú, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Tel 04.39330038, Fax: 04.38252251, Email: tapchitaichinh.btc@gmail.com
Giấy phép xuất bản số 64/GP-TTĐT do Bộ Thông tin & Truyền thông cấp ngày 01/04/2011 - Cơ quan chủ quản: Bộ Tài Chính
Powered by ePi Technologies Lên đầu trang

View the Original article

Tuyên án vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở Agribank Tân Bình

Thứ tư 15/01/2014 09:28

(Tài chính) Ngày 14/1, Tòa án Nhân dân TP. Hồ Chí Minh đã tuyên án sơ thẩm xét xử vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản xảy ra tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Tân Bình (gọi tắt là Agribank Tân Bình).

Các bị cáo tại phiên tòa. Nguồn: vietnamplus.vn

Theo đó, Hội đồng xét xử tuyên phạt Trần Huỳnh Nghĩa (sinh năm 1965, TP. Hồ Chí Minh), nguyên Giám đốc Công ty Cát Phương Nam, kiêm Chủ tịch Hội đồng thành viên Công ty Trường Phát Đạt 20 năm tù về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” (mức án đề nghị của Viện Kiểm sát nhân dân cùng cấp là chung thân).

Cùng tội danh này, các bị cáo Trần Thị Lệ Thu (sinh năm 1981, Lâm Đồng, làm nghề uốn tóc) lĩnh 8 năm tù; Huỳnh Công Phúc (sinh năm 1970, Huế, công nhân xây dựng) lĩnh 14 năm tù (mức án đề nghị chung thân); Phạm Duy Soạn (sinh năm 1964, TP. Hồ Chí Minh) nguyên Giám đốc Công ty Trường Phát Đạt (đại diện pháp lý) lĩnh 3 năm 3 tháng 12 ngày tù, được thả tự do tại tòa (bằng thời hạn tạm giam, mức án đề nghị 7-9 năm tù); Nguyễn Kim Dzoanh (sinh năm 1965, TP. Hồ Chí Minh) nguyên Giám đốc Công ty Trường Phát Đạt lĩnh 8 năm tù; Trần Huỳnh Trâm (sinh năm 1937, TP. Hồ Chí Minh, làm nghề tự do) lĩnh 3 năm tù.

Nhóm bị cáo nguyên là cán bộ, nhân viên Agribank Tân Bình phạm tội “Vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng” gồm Phạm Văn Việt (sinh năm 1956, Bình Dương) nguyên Phó Giám đốc; Đỗ Giao Toàn (sinh năm 1976, Quảng Trị), nguyên Phó phòng Kinh doanh; Ngô Đức Tài (sinh năm 1981, An Giang), nguyên Phó phòng Kinh doanh; Nguyễn Văn Chín (sinh năm 1975, Quảng Bình), nguyên cán bộ thẩm định lần lượt lĩnh các mức án 12 năm, 10 năm, 3 năm 6 tháng, 5 năm tù.

Riêng bị cáo Đặng Thị Duyên Nghĩa (sinh năm 1978, Bình Định, mức án đề nghị 6-8 năm tù), nguyên Trưởng phòng Tín dụng và Võ Đức Hùng (sinh năm 1957, Quảng Nam, mức án đề nghị 7-9 năm tù) nguyên Trưởng phòng Thẩm định Agribank Tân Bình được tòa chuyển tội danh từ “Vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng” sang “Thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng” và lần lượt bị tuyên phạt các mức án 3 năm 3 tháng 16 ngày, 2 năm 8 tháng 19 ngày và cùng được thả tự do ngay tại tòa (bằng thời hạn tạm giam).

Hai bị cáo còn lại gồm Nguyễn Trọng Luân (sinh năm 1960, Hà Tĩnh, mức án đề nghị 4-6 năm tù), nguyên cán bộ kiểm tra nội bộ và Nguyễn Minh Hòa (sinh năm 1960, TP. Hồ Chí Minh, mức án đề nghị 4-6 năm tù), nguyên cán bộ kiểm tra nội bộ, bị tuyên phạt 3 năm 28 ngày và 2 năm 8 tháng 19 ngày tù; cùng được thả tự do ngay tại tòa (bằng thời hạn tạm giam).

Về phần trách nhiệm dân sự, do kẻ chủ mưu trong vụ án này là Nguyễn Thị Phương Hoa đã bỏ trốn cùng với 120 tỷ đồng đã chiếm đoạt của Agribank Tân Bình (Công an phát lệnh truy nã quốc tế, khi nào bắt được sẽ xử lý sau), nên để đảm bảo thi hành án, Hội đồng xét xử đã tuyên buộc các bị cáo, trong đó có Trần Huỳnh Nghĩa và Huỳnh Công Phúc liên đới bồi hoàn cho Agribank Tân Bình, mỗi bị cáo 40 tỷ đồng. Khi nào bắt được Nguyễn Thị Phương Hoa, cả Nghĩa và Phúc có quyền khởi kiện dân sự đòi Hoa phải trả lại số tiền bồi hoàn này.

Theo cáo trạng, trong quá trình hoạt động, cả Công ty Cát Phương Nam và Trường Phát Đạt đã nhiều lần được Sở Kế hoạch và Đầu tư TP. Hồ Chí Minh cấp Giấy chứng nhận tăng vốn điều lệ, nhưng thực tế các cá nhân lãnh đạo hai công ty này không góp vốn mà chỉ đăng ký thủ tục trên hồ sơ. Toàn bộ hoạt động của hai công ty từ năm 2005- 2009 đều do Trần Huỳnh Nghĩa quản lý điều hành, sử dụng pháp nhân công ty để vay tiền ngân hàng.

Trần Huỳnh Nghĩa quen biết làm ăn với Nguyễn Thị Phương Hoa, nguyên Phó Giám đốc Công ty Reetech, trực thuộc Công ty cổ phần Cơ điện lạnh REE. Từ năm 2005-2008, mặc dù Công ty Trường Phát Đạt và Cát Phương Nam không có năng lực tài chính, không có quan hệ gì với Công ty REE nhưng để chiếm đoạt của Agribank Tân Bình, Nghĩa và Hoa đã quan hệ với Nguyễn Tám (đã chết, Cơ quan cảnh sát đã đình chỉ điều tra vụ án), nguyên Giám đốc Agribank Tân Bình xin vay tiền để góp vốn đầu tư vào Công ty REE và được Nguyễn Tám chấp thuận cho vay 50% số tiền góp vốn vào REE theo phương thức đối ứng.

Sau khi được Nguyễn Tám đồng ý cho vay, Nghĩa và Hoa đã lập hồ sơ, chứng từ giả bao gồm hợp đồng kinh tế, hợp đồng góp vốn ba bên, phiếu thu tiền mặt của REE về việc thu tiền của Công ty Trường Phát Đạt và Cát Phương Nam, các tờ cổ phiếu giả… để Công ty Trường Phát Đạt và Cát Phương Nam cùng một số cá nhân vay tiền của Agribank Tân Bình.

Sau đó với chỉ đạo của Nguyễn Tám, nhiều cán bộ, nhân viên Agribank Tân Bình đã giúp sức để Nguyễn Thị Phương Hoa, Huỳnh Công Phúc, Trần Huỳnh Nghĩa rút tiền chiếm đoạt của Agribank 200 tỷ đồng, trong đó Hoa chiếm đoạt 120 tỷ đồng, 80 tỷ đồng còn lại đã được tất toán. Theo vietnamplus.vn

Từ khóa: lừa đảo chiếm đoạt tài sản , Agribank Tân Bình , vốn điều lệ , vay tiền ngân hàng , tất toán , vốn đầu tư Các tin đã đưa Chân dung ông giám đốc lừa đảo bằng giấy tờ giả Tuyên án vụ lừa đảo chiếm đoạt tài sản ở Agribank Tân Bình Huyền Như bị đề nghị án chung thân, bồi thường trên 3.900 tỷ đồng Bắt khẩn cấp 5 đối tượng dùng thẻ tín dụng giả chiếm đoạt tài sản "Siêu lừa" Huyền Như: từ ảo mộng đại gia bất động sản đến vành móng ngựa Điều gì đưa đẩy Huyền Như trở thành một “siêu lừa”? Một năm phá nhiều chuyên án ma túy lớn Lập công ty ma lừa đảo hàng trăm tỷ đồng Giả cán bộ ngân hàng, "nữ quái" lừa đảo hàng tỉ đồng Hải quan Lao Bảo liên tiếp phát hiện ma túy Bản in Facebook Zing Me LinkHay Viết bình luận Hãy sử dụng tiếng Việt có dấu khi viết bài. Bình luận của bạn sẽ được biên tập trước khi đăng

Họ và tên:  (*) 

Địa chỉ Email:   (*)

   

Tắt bộ gõ Gõ tự động Telex VNI VIQR 

Số ký tự còn lại:

(*) Nhập mã bảo mật

Tiêu điểm tài chính TỔNG QUAN THỊ TRƯỜNG GIÁ CẢ NĂM 2013 VÀ ĐỊNH HƯỚNG ĐIỀU HÀNH NĂM 2014 Chỉ số CPI bình quân năm 2013 tăng 6,60% so với năm 2012 - mức tăng thấp nhất trong 10 năm qua là một trong những thành tích nổi bật trong công tác điều hành của Chính phủ, phản ánh thành công của việc bình ổn thị trường, kiềm chế lạm phát. Tuy nhiên, việc quản lý, điều hành giá cả trong năm 2014 được dự báo vẫn không ít thách thức.

Đọc nhiều nhất Kiểm toán Nhà nước sẽ tham gia vào cuộc đấu tranh chống chuyển giá như thế nào? Nhiều “ông lớn” báo lãi lớn Hải quan Quảng Ninh: Triệt phá đường dây buôn bán, vận chuyển trái phép ma túy Bộ trưởng Bộ Tài chính tặng Bằng khen cho 5 tập thể và 28 cá nhân ngành Công an Kinh tế Việt Nam – Chỉ có thể đi lên bằng đôi chân vững vàng và khối óc minh mẫn Số 8 Phan Huy Chú, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Tel 04.39330038, Fax: 04.38252251, Email: tapchitaichinh.btc@gmail.com
Giấy phép xuất bản số 64/GP-TTĐT do Bộ Thông tin & Truyền thông cấp ngày 01/04/2011 - Cơ quan chủ quản: Bộ Tài Chính
Powered by ePi Technologies Lên đầu trang

View the Original article

Khởi tố vụ án chiếm đoạt gần 10 tỷ đồng tiền thuế giá trị gia tăng

Thứ bảy 04/01/2014 21:00

(Tài chính) Thông tin này được Cục Điều tra chống buôn lậu (Tổng cục Hải quan) cho biết sáng 3/1/2014. Cơ quan hải quan đã chứng minh Công ty TNHH Phú Phú An (An Giang) có nhiều dấu hiệu “mờ ám” trong hoạt động xuất khẩu, chiếm đoạt tiền thuế.

Ảnh minh họa. Nguồn: thoibaotaichinhvietnam.vn

Gian lận trong xuất khẩu

Thực hiện các biện pháp nghiệp vụ kiểm soát hải quan, Cục điều tra chống buôn lậu –Tổng cục Hải quan đã phát hiện Công ty TNHH Phú Phú An có dấu hiệu lợi dụng ưu đãi của nhà nước trong việc khuyến khích xuất khẩu để hoàn thuế GTGT để chiếm đoạt tiền thuế của nhà nước.

Chỉ tính từ giữa tháng 9/2013 đến nay, cơ quan hải quan đã khởi tố 6 vụ việc liên quan đến gian lận hoàn thuế GTGT, chuyển cơ quan công an tiếp tục mở rộng điều tra xử lý.Tiến hành xác minh, Cục điều tra chống buôn lậu phát hiện, chỉ trong vòng 6 tháng sau khi thành lập (từ cuối tháng 5/2012 đến tháng 12/2012), Công ty TNHH Phú Phú An đã mở 58 bộ tờ khai xuất khẩu mặt hàng ti vi và điện thoại di động các loại, với tổng trị giá xuất khẩu theo khai báo trên tờ khai hải quan gần 100 tỷ đồng cho đối tác duy nhất là công ty TNHH Sok Thai – Campuchia  và làm thủ tục hoàn gần 10 tỷ đồng tiền thuế.

Đây là sự bất thường, vì khó có DN nào chỉ trong thời gian ngắn (6 tháng hoạt động) đã xuất khẩu lượng lớn hàng hóa 100 tỷ đồng và đươc hoàn thuế của Nhà nước gần 10 tỷ đồng.

Qua kiểm tra, đối chiếu chứng từ trong bộ hồ sơ hải quan, Cục Điều tra chống buôn lậu phát hiện Công ty xuất khẩu 1.156 chiếc điện thoại di động hiệu Nokia có số IMEI được sử dụng lặp đi lặp lại qua hàng chục các tờ khai.

Cơ quan hải quan cũng chỉ ra các dấu hiệu nghi vấn xuất khống ti vi để hoàn thuế, cụ thể tại thời điểm xuất khẩu thì chưa có hóa đơn đầu vào đối với mặt hàng tivi.

 “Mờ ám” trong thanh toán

Qua kiểm tra hoạt động thanh toán hợp đồng ngoại thương giữa Công ty TNHH Phú Phú An với Công ty TNHH Sok Thai - Campuchia cũng cho thấy: Tính đến thời điểm Công ty xuất khẩu lô hàng cuối cùng (29/12/2012) Công ty TNHH Sok Thai đã mang tiền qua biên giới Việt Nam – Cam phuchia và nộp vào tài khoản vãng lai để thanh toán cho Công ty Phú Phú An hơn 96,2 tỷ đồng mua hàng của Công ty TNHH Phú Phú An.

Cục Điều tra chống buôn lậu (Tổng cục Hải quan) đã ra Quyết định số 15/QĐ-ĐTCBL khởi tố vụ án hình sự xảy ra tại Công ty TNHH Phú Phú An, đồng thời chuyển hồ sơ vụ việc cho cơ quan Cảnh sát điều tra  điều tra theo thẩm quyền để làm rõ hành vi chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước.Đối chiếu giữa việc mang tiền vào Việt Nam và nộp vào tài khoản vãng lai, Cục Điều tra chống buôn lậu phát hiện có nhiều mâu thuẫn nghi vấn. Cụ thể, số tiền mang vào Việt Nam ít hơn số tiền nộp. Chẳng hạn, ngày 20/6/2012, đối tác mang vào hơn 3,5 tỷ đồng, nhưng nộp vào tài khoản tới hơn 4 tỷ đồng; ngày 17/7/2012 đối tác mang vào hơn 2 tỷ đồng, đến 19/7/2012 nộp vào tài khoản gần 3 tỷ đồng; Ngày 30/8/2012 mang vào Việt Nam hơn 2,8 tỷ đồng, nộp thành 2 lần trong ngày với tổng số tiền hơn 3,2 tỷ đồng.

Đáng lưu ý hơn, qua xác minh, cơ quan Hải quan cũng phát hiện, người của Công ty TNHH Sok Thai đứng tên trên giấy nộp tiền vào tài khoản mở tại Việt Nam (để thanh toán tiền cho Công ty TNHH Phú Phú An) không có xuất nhập cảnh qua biên giới. Chữ viết và chữ ký của người này trên các tờ khai xuất nhập cảnh, giấy nộp tiền vào tài khoản ngân hàng là khác nhau.

Với dấu hiệu xuất khống, quay vòng hàng hóa, quay vòng hóa đơn chứng từ để xuất khẩu hàng hóa sang Camphuchia, làm thủ tục hoàn thuế giá trị gia tăng, chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước của Công ty TNHH Phú An có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự. Theo thoibaotaichinhvietnam.vn

Từ khóa: hoàn thuế , buôn lậu , Tổng cục Hải quan , chiếm đoạt , hải quan , Campuchia , điều tra , hóa đơn Các tin đã đưa Chiêu trò bẫy vốn kiểu Huyền Như Các “đại án” sẽ xử đầu năm 2014 Tranh chấp quyền sở hữu bất động sản ngày càng phức tạp Cầm vàng giả lấy tiền tỉ Sập bẫy 'hàng hiệu' Khởi tố vụ án chiếm đoạt gần 10 tỷ đồng tiền thuế giá trị gia tăng Bất ngờ kết cục vụ kiện đánh bạc trúng 55 triệu USD Sa bẫy lừa vé máy bay Phạt tù vì lừa đảo chạy việc Vụ "siêu lừa" Huyền Như liên quan gì đến vụ bầu Kiên? Bản in Facebook Zing Me LinkHay Viết bình luận Hãy sử dụng tiếng Việt có dấu khi viết bài. Bình luận của bạn sẽ được biên tập trước khi đăng

Họ và tên:  (*) 

Địa chỉ Email:   (*)

   

Tắt bộ gõ Gõ tự động Telex VNI VIQR 

Số ký tự còn lại:

(*) Nhập mã bảo mật

Tiêu điểm tài chính BỨC TRANH TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NĂM 2013 VÀ ĐỊNH HƯỚNG NĂM 2014 Nhờ thực hiện Nghị quyết của Đảng, Quốc hội, sự chỉ đạo kịp thời, quyết liệt của Chính phủ, sự vào cuộc của cấp ủy chính quyền các địa phương, ủng hộ và nỗ lực vươn lên của cộng đồng doanh nghiệp và nhân dân, công tác điều hành tài chính - ngân sách nhà nước năm 2013 đã đạt được những kết quả tích cực, tạo cơ sở để toàn ngành Tài chính tiếp tục thực hiện thắng lợi nhiệm vụ chính trị trong năm 2014.

Đọc nhiều nhất Trợ giúp đồng bào di cư từ Campuchia về quê ăn Tết Quy định mới được sửa đổi, bổ sung về thuế Giá trị gia tăng Giá thuê đất sẽ tính từng năm hoặc cho cả thời hạn thuê Những cơ hội lớn cho kinh tế Việt Nam trong năm 2014 Nghị quyết 01/NQ-CP ngày 02/01/2014 về những nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu chỉ đạo điều hành thực hiện Kế hoạch phát triển KT-XH và dự toán NSNN năm 2014 Số 8 Phan Huy Chú, Hoàn Kiếm, Hà Nội - Tel 04.39330038, Fax: 04.38252251, Email: tapchitaichinh.btc@gmail.com
Giấy phép xuất bản số 64/GP-TTĐT do Bộ Thông tin & Truyền thông cấp ngày 01/04/2011 - Cơ quan chủ quản: Bộ Tài Chính
Powered by ePi Technologies Lên đầu trang

View the Original article